भारत में टैक्स बचाने के तरीके क्या हैं?

भारत में टैक्स बचाने के तरीके: 80D, NPS, नई बनाम पुरानी रिजीम

भारत में टैक्स बचाने के तरीके जानना हर करदाता के लिए आवश्यक है। गलत टैक्स रिजीम चुनने या उपलब्ध निवेश विकल्पों का लाभ न लेने से अतिरिक्त कर भुगतान होता है। सही जानकारी से आप वैध तरीकों से अपनी कर देनदारी को कम करते हैं। इस लेख में विस्तृत जानकारी प्राप्त करें और अधिकतम बचत करें।

भारत में टैक्स बचाने के तरीके क्या हैं?

इसके अलावा 80D के तहत हेल्थ इंश्योरेंस पर 25,000 से 50,000 रुपये तक की छूट (आयु के अनुसार) और NPS में 50,000 रुपये का अतिरिक्त निवेश करके आप भारत में टैक्स बचाने के तरीके प्रभावी ढंग से अपना सकते हैं। ^[2]

लेकिन यहां एक पेंच है। ज्यादातर लोग मार्च के महीने में जल्दबाजी में निवेश करते हैं और अपना पैसा फंसा देते हैं। एक ऐसी गंभीर गलती है जो 90 प्रतिशत वेतनभोगी कर्मचारी हर साल करते हैं - इसका खुलासा मैं आगे निवेश वाले हिस्से में करूंगा।

टैक्स रिजीम की पहेली: पुराना चुनें या नया?

वित्त वर्ष 2025-26 के लिए नियमों में कई बदलाव हुए हैं। अब आपको तय करना होगा कि आप पुरानी व्यवस्था में रहना चाहते हैं या नई में। बहुत से लोग इसी में उलझ जाते हैं।

नई टैक्स रिजीम में टैक्स की दरें कम हैं और अब 75,000 रुपये का स्टैंडर्ड डिडक्शन क्या है यह समझना जरूरी है क्योंकि यह लाभ अब सबको मिलता है। कुल मिलाकर 7 लाख रुपये तक की आय पर कोई टैक्स नहीं लगता। ^[4] लेकिन इसमें आपको 80C या HRA जैसी छूट नहीं मिलती। पुरानी रिजीम में दरें ज्यादा हैं, लेकिन आप निवेश दिखाकर टैक्स बचा सकते हैं।

सही व्यवस्था का चुनाव कैसे करें

शुरुआत में मुझे लगा कि नई रिजीम हमेशा बेहतर होती है। सच कहूं तो मैं गलत था। जब मैंने एक 12 लाख रुपये कमाने वाले व्यक्ति का हिसाब लगाया, तो पुरानी रिजीम में होम लोन के ब्याज और 80C के कारण उसका टैक्स लगभग शून्य हो गया था। आपकी व्यक्तिगत स्थिति तय करती है कि आपके लिए क्या सही है।

धारा 80C: टैक्स बचाने का सबसे लोकप्रिय जरिया

अब बात करते हैं उस गलती की जिसका मैंने पहले जिक्र किया था। वह है बिना लक्ष्य के सिर्फ टैक्स बचाने के लिए लंबे लॉक-इन वाले उत्पादों में पैसा डालना। लोग अक्सर बीमा एजेंटों के झांसे में आ जाते हैं।

धारा 80C के तहत टैक्स छूट आपको 1.5 लाख रुपये तक की राहत देती है। इसमें PPF, ELSS, जीवन बीमा प्रीमियम और बच्चों की ट्यूशन फीस शामिल हैं। PPF 15 साल के लिए आपका पैसा लॉक कर देता है। यह सुरक्षित है। रिटर्न लगभग 7.1 प्रतिशत के आसपास रहता है, जो पूरी तरह टैक्स-फ्री है।

लंबी अवधि में ELSS अक्सर 10-12 प्रतिशत का रिटर्न दे सकता है। हां, इसमें बाजार का जोखिम होता है। ^[6]

पारंपरिक सलाह से बचें

ज्यादातर पारंपरिक सलाहकार आपको आंख बंद करके PPF की सलाह देंगे। लेकिन मेरा अनुभव कुछ और कहता है। अगर आपकी उम्र 30 के आसपास है और आप जोखिम ले सकते हैं, तो पूरी तरह PPF पर निर्भर रहना महंगाई के खिलाफ एक कमजोर रणनीति है। थोड़ा जोखिम लेना जरूरी है।

80C के पार: अतिरिक्त टैक्स बचाने के अचूक तरीके

सिर्फ 1.5 लाख रुपये पर रुकने की जरूरत नहीं है। सेक्शन 80D के तहत आप अपने और परिवार के हेल्थ इंश्योरेंस प्रीमियम पर 25,000 से 50,000 रुपये तक की अतिरिक्त छूट पा सकते हैं। यह^[7] हर परिवार के लिए जरूरी है।

इसके साथ ही, NPS (National Pension System) रिटायरमेंट प्लानिंग के लिए एक बेहतरीन विकल्प है, जो आपको धारा 80CCD(1B) के तहत 50,000 रुपये की अतिरिक्त टैक्स छूट प्रदान करता है। ^[8]

पुरानी बनाम नई टैक्स रिजीम की तुलना

पुरानी टैक्स रिजीम (Old Tax Regime)

• अधिक दस्तावेज और निवेश के प्रमाण जमा करने पड़ते हैं।

• उन लोगों के लिए जो होम लोन चुका रहे हैं और 2.5 लाख रुपये से ज्यादा का निवेश करते हैं।

• 80C, 80D, HRA और होम लोन के ब्याज पर पूरी छूट मिलती है।

• दरें अपेक्षाकृत अधिक हैं (5 से 30 प्रतिशत तक)।

नई टैक्स रिजीम (New Tax Regime)

• बहुत सरल, निवेश के बहुत कम दस्तावेज चाहिए।

• नए कर्मचारियों और उन लोगों के लिए जो ज्यादा निवेश नहीं कर पाते हैं।

• 75,000 रुपये का स्टैंडर्ड डिडक्शन मिलता है, लेकिन 80C या HRA नहीं मिलता।

• कम दरें और स्लैब अधिक स्पष्ट हैं।

राहुल का अंतिम मिनट का टैक्स संघर्ष

राहुल मुंबई में एक आईटी कंपनी में काम करता था और उसका वेतन 12 लाख रुपये था। उसने पूरे साल कोई टैक्स प्लानिंग नहीं की और फरवरी में एचआर का टैक्स कटने का नोटिस देखकर बुरी तरह घबरा गया।

जल्दबाजी में उसने बैंक के कहने पर एक जीवन बीमा पॉलिसी खरीद ली जिसका प्रीमियम 1.2 लाख रुपये था। अगले साल उसे एहसास हुआ कि इस पॉलिसी का रिटर्न केवल 4 प्रतिशत था और वह अगले 10 साल तक इसे भरने के लिए फंसा हुआ था। उसकी रातों की नींद उड़ गई।

उसे समझ आया कि सिर्फ टैक्स बचाना काफी नहीं है, पैसे की ग्रोथ भी जरूरी है। काफी जद्दोजहद के बाद उसने उस पॉलिसी को पेड-अप कर दिया और अपना पैसा ELSS फंड में हर महीने लगाना शुरू किया।

तीन साल बाद, राहुल न केवल शांति से अपना टैक्स बचा रहा था, बल्कि उसके ELSS पोर्टफोलियो ने उसे 12 प्रतिशत से अधिक का रिटर्न भी दिया। उसने सीखा कि टैक्स प्लानिंग साल के पहले दिन से शुरू होनी चाहिए, आखिरी दिन से नहीं।