कितने लाख तक इनकम टैक्स फ्री है?

कितने लाख तक इनकम टैक्स फ्री है? 12 लाख रुपये तक छूट

कितने लाख तक इनकम टैक्स फ्री है, यह जानना आपकी वित्तीय बचत के लिए अत्यंत महत्वपूर्ण है। सही कर व्यवस्था के चुनाव से आप अपनी मेहनत की कमाई पर कर देयता कम करते हैं। टैक्स नियमों की सटीक जानकारी आपको कानूनी लाभ दिलाने और भविष्य की योजनाओं को बेहतर बनाने में सहायता करती है।

वित्तीय वर्ष 2025-26 में कितने लाख तक इनकम टैक्स फ्री है?

वित्तीय वर्ष 2025-26 (असेसमेंट ईयर 2026-27) के लिए, यदि आप नई टैक्स व्यवस्था (New Tax Regime) चुनते हैं, तो 12 लाख रुपये तक की आय पूरी तरह टैक्स-फ्री है। नौकरीपेशा (सैलरीड) लोगों के लिए 75,000 रुपये के स्टैंडर्ड डिडक्शन के साथ यह सीमा 12.75 लाख रुपये तक पहुंच जाती है। हालांकि, यह इस बात पर निर्भर करता है कि आपने कौन सी कर व्यवस्था चुनी है। ^[2]

आंकड़े बताते हैं कि अब लगभग 70-75 प्रतिशत टैक्सपेयर्स नई व्यवस्था की ओर जा रहे हैं। ^[3]

सच कहूं तो, यह बदलाव कई लोगों के लिए एक बड़ी राहत है। बहुत बड़ी राहत। (4) लेकिन इसमें एक पेंच भी है। यदि आपकी आय इस सीमा से एक रुपया भी ज्यादा हो जाती है, तो पूरा गणित बदल जाता है और आपको स्लैब के अनुसार टैक्स देना पड़ता है।

12 लाख की आय पर टैक्स शून्य कैसे हो जाता है? (गणित समझें)

अक्सर लोग मुझसे पूछते हैं कि 12 लाख रुपये पर तो टैक्स स्लैब के हिसाब से टैक्स बनता है, फिर यह फ्री कैसे हुआ? आइए इसे आसान भाषा में समझते हैं। कोई भारी-भरकम शब्द नहीं। (7)

धारा 87A का जादू

मान लीजिए आपकी कुल सैलरी 12.75 लाख रुपये है। इसमें से 75,000 रुपये का स्टैंडर्ड डिडक्शन सीधे कम हो जाता है, जो हर नौकरीपेशा व्यक्ति को मिलता है। अब आपकी कर योग्य आय बची 12 लाख रुपये। नए टैक्स रिजीम में 12 लाख तक टैक्स छूट के स्लैब के अनुसार, 12 लाख रुपये की आय पर लगभग 60,000 रुपये का टैक्स बनता है।

यहीं पर आयकर अधिनियम की धारा 87A (Section 87A) काम आती है। नई टैक्स व्यवस्था में सरकार ने 12 लाख रुपये तक की आय वालों के लिए 60,000 रुपये तक की टैक्स रिबेट (छूट) का प्रावधान किया है। ^[4] इसका मतलब है कि आपका जो 60,000 रुपये टैक्स बन रहा था, सरकार ने उसे माफ कर दिया। फाइनल टैक्स बना शून्य।

सैलरी पर टैक्स कैसे बचाएं: पुरानी धारणाएं और नई हकीकत

आम धारणा यह है कि पुरानी कर व्यवस्था हमेशा बेहतर होती है क्योंकि उसमें हाउस रेंट अलाउंस (HRA) और 80C जैसे डिडक्शन मिलते हैं। लेकिन मेरे 8 साल के वित्तीय विश्लेषण के अनुभव के आधार पर, यह हमेशा सच नहीं होता। यदि आपकी आय 12.75 लाख रुपये से कम है, तो नई व्यवस्था बिना किसी कागजी कार्रवाई के आपको कहीं ज्यादा वित्तीय आजादी देती है।

ईमानदारी से कहूं तो, मैंने खुद अपनी नौकरी के शुरुआती सालों में केवल टैक्स बचाने के चक्कर में ऐसी बीमा पॉलिसियों में पैसा फंसा दिया था जिनका रिटर्न महंगाई दर को भी मात नहीं दे पा रहा था। एक बहुत बड़ी गलती। (8) जब आप सैलरी पर टैक्स कैसे बचाएं, इस बारे में सोचकर गलत जगह निवेश करते हैं, तो आप अपना नुकसान कर रहे होते हैं।

महत्वपूर्ण नोट: निवेश से जुड़े कोई भी बड़े फैसले लेने से पहले या कोई पॉलिसी खरीदने से पहले अपने चार्टर्ड अकाउंटेंट (CA) या प्रमाणित वित्तीय सलाहकार से बात जरूर करें। हर व्यक्ति की स्थिति अलग होती है। हमारी मुख्य सलाह है कि आप इनकम टैक्स स्लैब 2025-26 हिंदी में अच्छी तरह समझ लें।

नई और पुरानी टैक्स व्यवस्था के बीच सही विकल्प कैसे चुनें

नई टैक्स व्यवस्था (New Tax Regime) ⭐

• 75,000 रुपये के स्टैंडर्ड डिडक्शन के साथ 12.75 लाख रुपये तक कोई टैक्स नहीं।
• 12 लाख रुपये तक की आय पर कोई टैक्स नहीं (धारा 87A के तहत 60,000 रुपये की रिबेट)।
• टैक्स बचाने के लिए किसी भी तरह के निवेश (जैसे 80C, 80D) का प्रमाण देने की जरूरत नहीं है।
• बहुत कम। आपको एचआरए या एलटीए (LTA) के बिल जमा करने की चिंता नहीं करनी पड़ती।

पुरानी टैक्स व्यवस्था (Old Tax Regime)

• 50,000 रुपये के स्टैंडर्ड डिडक्शन के साथ 5.5 लाख रुपये तक कोई टैक्स नहीं। ^[6]
• 5 लाख रुपये तक की आय पर कोई टैक्स नहीं (धारा 87A के तहत 12,500 रुपये की रिबेट)। ^[5]
• अधिक आय पर टैक्स बचाने के लिए आपको 80C, मेडिकल इंश्योरेंस और होम लोन जैसे डिडक्शन का उपयोग करना होगा।
• ज्यादा। आपको निवेश के सबूत, किराए की रसीदें और मेडिकल बिल अपनी कंपनी को जमा करने होते हैं।

राहुल की टैक्स जर्नी: कागजी कार्रवाई से आजादी

राहुल पुणे में एक आईटी कंपनी में काम करता है और उसकी सालाना सैलरी 12.5 लाख रुपये है। वह हर साल जनवरी में टैक्स बचाने के तनाव से गुजरता था। निवेश के नाम पर उसके पास सिर्फ 50 हजार रुपये का पीपीएफ था और वह माता-पिता के साथ रहता था, इसलिए एचआरए का फायदा भी नहीं ले सकता था।

पिछले साल उसने पुरानी व्यवस्था के तहत टैक्स बचाने की कोशिश की। उसने जल्दबाजी में एक ऐसी एंडोमेंट पॉलिसी खरीद ली जिसकी उसे जरूरत नहीं थी। फिर भी, सारे डिडक्शन मिलाने के बाद भी उसका करीब 45 हजार रुपये का टैक्स कट गया। वह बहुत निराश था।

फरवरी की एक रात, अपने टैक्स फॉर्म को पांचवीं बार देखते हुए उसे नई टैक्स व्यवस्था में हुए बदलावों के बारे में पता चला। उसने महसूस किया कि वह बिना किसी अतिरिक्त निवेश के सीधे 12 लाख की सीमा और 75 हजार के डिडक्शन का लाभ ले सकता है। पुरानी व्यवस्था में उलझना उसकी सबसे बड़ी भूल थी।

उसने तुरंत एचआर (HR) पोर्टल पर जाकर अपना विकल्प बदलकर नई टैक्स व्यवस्था कर दिया। परिणाम? उसका टैक्स जीरो हो गया। इस साल उसने पॉलिसी का प्रीमियम भरने के बजाय उस पैसे को एक अच्छी म्यूचुअल फंड एसआईपी (SIP) में लगा दिया, जो उसे बेहतर रिटर्न दे रहा है।

यह लेख केवल शैक्षिक और सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए है और इसे पेशेवर वित्तीय या कर सलाह नहीं माना जाना चाहिए। कर के नियम व्यक्तिगत परिस्थितियों के आधार पर अलग-अलग लागू होते हैं और सरकार द्वारा कभी भी बदले जा सकते हैं। कोई भी वित्तीय निर्णय लेने या अपना आयकर रिटर्न (ITR) दाखिल करने से पहले कृपया एक योग्य चार्टर्ड अकाउंटेंट (CA) या प्रमाणित कर सलाहकार से परामर्श लें।